Trésorerie
Gestion des caisses
| Gestion de la trésorerie institutionnelle
Gestion des caisses
- Une fois par mois les services/instituts possédant une petite caisse sont tenus de soumettre les écritures de caisse au Service financier ainsi que tous les justificatifs qui leurs sont liés;
- Le solde de caisse est conservé par les services/instituts et en cas d’excédent de caisse par rapport au solde autorisé, ceux-ci sont restitués au Service financier;
- Les caisses sont renfloué au Service financier;
- Les demandes d’ouverture de caisse doivent être dûment motivées et sont faite sur la base du formulaire ci-joint;
- Il est interdit de comptabiliser des recettes devant être intégrées dans les comptes de l’UNIL via une « caisse noire » c’est-à-dire une caisse n’ayant pas fait l’objet d’une décision favorable d’ouverture par le Service financier: en cas de détection de telles transactions, elles seront considérées comme des détournement de fonds;
- Font exception à cette règles les petites caisses extra comptables servant à la comptabilisation des recettes de café et autres fournitures de cafétérias du personnel alimentées exclusivement par des cotisations du personnel
- Le journal de caisse doit être tenu à l’aide du formulaire suivant (un journal sur excel peut être autorisé lorsque le modèle servant à sa tenue est préalablement validé par le Service financier);
- Les caisses doivent faire l’objet de prises de caisses régulières et celles-ci doivent être réalisées suivant la procédure et la fréquence mentionnées dans la directive ci-jointe. Les prises de caisses font l’objet d’un procès-verbal dûment signé suivant le formulaire suivant.
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